ડોક્ટર/ આ દવાથી આમથી ખાસ આદમીના પરસેવા છૂટી જાય છે….

Written By: Parth Amin

આપ સૌએ CBI, અને CID નામથી તો પરિચિત હશો અને તેની કામગીરીથી પણ વાકેફ હશો. આજે અમે એવા બ્રહ્માસ્ત્ર વિશે આપને જણાવા જઈ રહ્યા છે જેનું નામ સાંભળતા જ  ભલભલાં ચમરબંધીનો પરસેવો છુટી જાય છે. તો આવો જાણીએ ED શું છે અને કેવી રીતે કામ કરે છે.

ED શું છે ?

એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટોરેટ (ED) એ ભારતમાં આર્થિક કાયદાનો અમલ કરવા અને આર્થિક બાબતો સામે લડવા માટે કાયદા અમલીકરણ એજન્સી અને આર્થિક ગુપ્તચર એજન્સી છે. તેનું નેતૃત્વ એન્ફોર્સમેન્ટ ડાયરેક્ટર કરે છે. તે Indian Revenue Service, Indian Corporate Law Service, Indian Police Service અને Indian Administrative Service ના અધિકારીઓની બનેલી છે. દેશભરમાં ક્યાંય પણ રૂ. 1 કરોડથી વધુ રકમની નાણાંકિય ગેરરીતિની FIR થાય એ સાથે EDને તપાસના અધિકાર મળી જાય છે

ઈન્દિરા ગાંધીનો સુરજ સોળે કળાએ ખીલેલો હતો ત્યારે ઈન્દિરા વિરોધીઓને નાથવા માટેનું ‘બ્રહ્માસ્ત્ર’ સીબીઆઈ (સેન્ટ્રલ બ્યુરો ઓફ ઈન્વેસ્ટિગેશન) ગણાતું હતું. તેમનાથી પહેલાં જવાહરલાલ નહેરુના શાસનમાં ‘સીઆઈડી’નું આગવું મહત્વ હતું. શાસનવિરોધીને ભીંસમાં લેવા માટેના આ બંને હથિયારો એટલાં ચર્ચાસ્પદ બન્યાં હતાં કે તેમને સત્તાના ઈશારે ‘બોલતાં પોપટ’ની સંજ્ઞા પણ મળી અને સીઆઈડી, સીબીઆઈ વિશે અસંખ્ય ફિલ્મો પણ બની. હવે એ દરજ્જો પ્રવર્તન નિર્દેશાલય એટલે કે એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટરેટ (ED) ભોગવે છે. વિરોધીઓ ફરતો ગાળિયો કસવા માટે આર્થિક ગોટાળાઓની તપાસ કરતી ED એટલી કારગત નીવડી છે કે આજે તેની પાસે અનેક મોટામાથાંઓની ફાઈલનો ખડકલો પડેલો છે.

કેટલાક લોકો હાથમાં ફાઈલો લઈને ઘરે પહોંચી જાય છે. દરવાજો ખખડાવ્યો ‘ઠક-ઠક. ગેટ ખોલતા જ કહેવામાં આવે છે – અમે EDના છીએ, દરોડા પાડવા આવ્યા છીએ. આ પછી, વોરંટ બતાવીને, ગૃહમાં હાજર લોકોને કામ બંધ કરવા અને કાર્યવાહીમાં સહકાર આપવાનું જણાવાય છે. તેમના ફોન જપ્ત કરવામાં આવે છે.

જો દરોડો હાઇ પ્રોફાઇલ છે, તો ફોન પહેલેથી જ ટ્રેકિંગ પર મૂકવામાં આવે છે. દરોડો શરૂ કરતા પહેલા, આરોપીને કહેવામાં આવે છે કે તે ટીમની તપાસ કરી શકે છે, જેથી પછીથી પુરાવા લગાવવાનો આરોપ ન લાગે. એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટોરેટ (ED)ના દરેક દરોડામાં આવું જ થાય છે.

છેલ્લા 8 વર્ષમાં EDએ 3010 દરોડા પાડ્યા છે. અહેવાલ મુજબ આ મુદ્દે EDના પૂર્વ ડેપ્યુટી ડાયરેક્ટર અને અન્ય અધિકારીઓને 4 પ્રશ્નો પૂછ્યા.

ED તપાસ કેવી રીતે કરશે?

• EDને કોઈપણ કૌભાંડની બાતમી કેવી રીતે મળે છે?
• દરોડા કેવી રીતે અને કઈ તૈયારી સાથે પડે છે?
• ED સીબીઆઈ અથવા અન્ય એજન્સીઓથી કેવી રીતે અલગ છે?

EDની તાકાત કેમ દરેક એજન્સીમાં સૌથી વધુ?

આર્થિક લેવડદેવડ દરમિયાન થતી ગેરરીતિ પર નજર રાખવા માટેના બ્રિટિશ કાયદામાં આઝાદી પછી આંશિક સુધારા કરવામાં આવ્યા હતા. એ કાયદો ફોરેન એક્સ્ચેન્જ એન્ડ રેગ્યુલેશન એક્ટ, 1947 (FERA) તરીકે ઓળખાતો હતો. આ કાયદા અંતર્ગત દેશના જે ત્રણ મહાનગરોમાં શેરબજારની ગતિવિધિ વ્યાપક હતી એ ત્રણ શહેરો મુંબઈ, તત્કાલીન મદ્રાસ અને કલકત્તામાં તપાસ સંસ્થાની શાખાઓ શરૂ કરવામાં આવી જેનું નામ ત્યારે એન્ફોર્સમેન્ટ યુનિટ રાખવામાં આવ્યું હતું. પરંતુ ઝડપી વિકાસ સાધી રહેલાં દેશમાં નાણાંકિય ગેરરીતિ પકડવા માટે આ કાયદો અપૂરતો લાગતાં વખતોવખત તેમાં સુધારા થતાં રહ્યા. FERAમાં 1973માં સુધારા કરીને તેનો દાયરો વધારવામાં આવ્યો. એ સાથે એન્ફોર્સમેન્ટ યુનિટને પણ ડિરેક્ટરેટનો દરજ્જો આપવામાં આવ્યો. એ પછી 1999માં ફોરેન એક્સ્ચેન્જ મેનેજમેન્ટ એક્ટ (FEMA) લાગુ થયો. આ કાયદાની જોગવાઈ અનુસાર દેશભરમાં ક્યાંય પણ રૂ. 1 કરોડથી વધુ નાણાંકિય ગેરરીતિની FRI થાય એટલે તરત EDની તપાસનો દરવાજો ખૂલી જતો હતો. આ ઉપરાંત EDને પોતાને પણ સ્વતંત્ર ધોરણે કોઈપણ શંકાસ્પદ વ્યક્તિ, ઉદ્યોગજૂથ કે વ્યવહારની તપાસ કરવાની છૂટ મળતી હતી. આ શક્તિ મળ્યા પછી EDની ધાર વધુ તીક્ષ્ણ બની હતી, જે આજે રાજનેતાઓના ગરદનને કંપાવી રહી છે. અત્યારે ED બંગાળના SSC કૌભાંડ, નેશનલ હેરાલ્ડ કેસ અને હાઈપ્રોફાઈલ લોકો સાથે સંકળાયેલા ખાણ કૌભાંડની તપાસ કરી રહી છે. 2014 પહેલા મોટા કૌભાંડોની તપાસ કે દરોડામાં માત્ર CBI જ દેખાતી હતી. હવે આ જગ્યા ED દ્વારા લેવામાં આવી છે. ED પાસે જપ્તી, કેસ શરૂ કરવાનો, ધરપકડ, તપાસ અને શોધ કરવાની સત્તા છે.

ત્રણ નિયમ મુજબ સૌથી વધુ કાર્યવાહી

પ્રિવેન્શન ઓફ મની લોન્ડરિંગ એક્ટ (PMLA)

• સૌથી વધુ કાર્યવાહી આ જ નિયમ અંતર્ગત થઇ રહી છે.
• આ એક ક્રિમિનલ લોં છે.
• તેમાં ED અયોગ્ય રીતે કમાયેલ પૈસા જપ્ત કરે છે.
• હેરાફેરીનો આરોપ સ્પેશિયલ કોર્ટમાં સાબિત કરવો પડે છે.

ફોરેન એક્સચેન્જ મેનેજમેન્ટ એક્ટ (FEMA) 1999

• આ સિવિલ લો છે. નિરીક્ષણ એજન્સી દેશની બહાર થનારા કારભાર પર નજર રાખે છે.
• આ કાયદા અંતર્ગત ED રેડ કે એટેચમેન્ટ સિવાય પેનલ્ટી લગાવી શકે છે.
• FEMAમાં ધરપકડ થઇ શકતી નથી.

ફ્યુજિટીવ ઇકોનોમિક ઓફેન્ડર્સ એક્ટ, (FEOA) 2018

• આ કાયદા અંતર્ગત 100 કરોડથી ઉપરના કેસોની તપાસ કરવામાં આવે છે.
• વિજય માલ્યા અને નીરવ મોદી કેસ પછી આ કાયદો લાવવામાં આવ્યો.
• આના અંતર્ગત ભાગેડુઓની પ્રોપર્ટી કબજે કરવામાં આવે છે.

PMLA હેઠળ કાર્યવાહી કરવા માટે FIR જરૂરી છે. ઇનપુટનો પ્રથમ સ્ત્રોત પોલીસ, એન્ટી કરપ્શન બ્યુરો અથવા સીબીઆઈની એફઆઈઆર છે. આ EDનો કેસ લેવાનો મૂળ આધાર બનાવે છે. અન્ય એજન્સીમાં તપાસની માહિતી સંકલન સમિતિ પાસેથી મળી છે. આ માટે દર મહિને બેઠક યોજાય છે. તે ક્રિયાના ઇનપુટ શેર ધરાવે છે.

ફાઇનાન્શિયલ ઇન્ટેલિજન્સ યુનિટ (FIU) PMLA હેઠળ કામ કરે છે. મર્યાદાથી વધુના વ્યવહારો માટે, દરેક બેંકે FIUને ડેટા મોકલવો પડશે. એજન્સી તમામ શંકાસ્પદ વ્યવહારો પર નજર રાખે છે અને બેંકો સસ્પીશિયસ ટ્રાન્ઝેક્શન રિપોર્ટ્સ (STR) તૈયાર કરે છે.

ફાઇનાન્શિયલ એક્શન ટાસ્ક ફોર્સ (FATF) હેઠળ, ED સમગ્ર વિશ્વમાંથી શંકાસ્પદ વ્યવહારોની તપાસ કરે છે. જો થોડી વિસંગતતા જણાય તો પ્રાથમિક તપાસ કરીને કેસને આગળ વધારવામાં આવે છે. ED પોતે કેસ દાખલ કરી શકે છે.

EDએ દરેક કેસમાં દરોડા પાડવા, તે જરૂરી નથી. દરોડા દરમિયાન, આરોપીઓની ગોપનીયતાનો ભંગ થાય છે, તેથી કાળજીપૂર્વક વિચારણા કર્યા બાદ આ નિર્ણય લેવાયો છે. EDને લાગે કે આરોપીને નોટિસ આપીને કશું જ નહીં મળે અથવા તો તે પૂછપરછ દરમિયાન વસ્તુઓ છુપાવી શકે છે, આવી પરિસ્થિતિમાં દરોડા પાડવામાં આવે છે. અને એવું પણ જરૂરી નથી કે રેડ આરોપીના ઘર કે ઓફિસ પર જ પડે. સૌથી વધુ પુરાવા ક્યાંથી મળી શકે તે જાણવા માટે સમાચારો અને સૂત્રો જાણવા મળે છે. ઘણી વખત મુખ્ય આરોપીના ઘરની તપાસ કરવામાં આવતી નથી. તેના નજીકના મિત્રો કે સહયોગીઓના ઘરની તપાસ કરવામાં આવે છે. કોલકાતામાં પાર્થ ચેટર્જી કેસમાં EDએ પાર્થની સહયોગી અર્પિતા મુખર્જીના ઘરેથી રોકડ જપ્ત કરી હતી.

પીએમએલએ એક વિશેષ અધિનિયમ છે,  જેમાં EDને દરોડા પહેલા મેજિસ્ટ્રેટ અથવા કોર્ટ પાસેથી વોરંટ લેવાની જરૂર નથી. આ અધિનિયમ થકી EDના અધિકારીઓ વોરંટ જારી કરી શકે છે. અધિકારી સમક્ષ રેકોર્ડ રાખવામાં આવે છે. શા માટે દરોડો પાડવા માંગો છો તે પણ લેખિતમાં જણાવાયું હોય છે. કેમકે આધાર વગર દરોડા પાડી શકાય નહીં.

પુરાવા કે મિલકત હોય તેવા સ્થળોને વર્ગીકૃત કરીને યાદી તૈયાર કરાય છે. દરોડા પહેલા આ સ્થળોની ભૌતિક ચકાસણી કરી ટીમો કાગળ પર બનાવાય છે. સ્થાનિક પોલીસની મદદ લેવી કે નહીં તે નક્કી હોય છે. ક્યારેક પોલીસની મદદ લેવી જરૂરી બને છે, પરંતુ એવી પણ આશંકા હોય છે કે દરોડાની માહિતી લીક ન થઈ જાય. આવી સ્થિતિમાં કેન્દ્રીય દળની મદદ લેવામાં આવે છે.

જો વિવિધ જગ્યાએ  પર દરોડા પાડવાના નક્કી હોય તો તમામ સ્થળોએ એક સાથે જ દરોડા પડે છે. આ માહિતી લીક થતી નથી. દરોડાની જગ્યાએ અંદર અને બહાર નીકળવાની કાળજી વિશેષ લેવાય છે, જેથી કોઈ છટકી ન શકે.

ટીમો તમામ સ્થળે એકસાથે પ્રવેશ કરે છે. તેઓ 15 મિનિટ પહેલા સ્થળની નજીક પહોંચતા અટકી જાય છે અને જો ગેટ બંધ હોય, તો પહેલા એક સભ્ય જઈને તેને ખોલે છે. વોરંટ કોના નામે છે તે બતાવવામાં આવ્યું છે. તેને અહીં-ત્યાં કંઈ ન ખસેડવા અને મોબાઈલ ફોન આપવાનું કહેવામાં આવે છે. આ એટલા માટે છે કે કોઈ દસ્તાવેજ અથવા રોકડ છુપાયેલ નથી.

ED પાસે ફોન ટેપ કરવાનો અધિકાર છે. મોટા કેસોમાં ટેલિફોન નંબર પહેલેથી જ ટ્રેક કરવામાં આવે છે. આ દરમિયાન, ચોક્કસ આંકડાઓ પર નજર રાખવામાં આવે છે. આ પછી ટીમો દરોડા પાડવાનું શરૂ કરે છે. દરેક શંકાસ્પદની તપાસ કરવામાં આવી છે. જો દસ્તાવેજો મળી આવે, તો તેને સમજવા માટે ટીમો હોય છે.

અગાઉ ED પાસે બેંક ખાતામાં જપ્ત કરાયેલી રકમની એફડી કરાતી હતી. છેલ્લાં 3 વર્ષથી આ સિસ્ટમ બદલાઈ ગઈ છે. તમામ ED શાખાઓમાં SBIમાં પર્સનલ ડિપોઝિટ એકાઉન્ટ્સ છે. આ ખાતામાં રકમ જમા કરવાય છે. દાગીનાનું મૂલ્યાંકન સ્થળ પર જ કરાય છે. તેમને બેંક લોકરમાં રાખવામાં આવે છે. સ્થાવર મિલકત પીએમએલએ હેઠળ ટાંચમાં લેવામાં આવે છે.

છેલ્લાં 4 વર્ષોમાં EDએ 67,000 કરોડથી વધુની સંપતિ કરી જપ્ત
કબજે કરેલ સંપતિની કિંમત (કરોડ રૂપિયામાં)

• 2018-19 15,490
• 2019-20 28,815
• 2020-21 14,107
• 2021-22 8,989

તપાસ બાદ પુરાવા નક્કી કર્યા બાદ ચાર્જશીટ તૈયાર કરાય છે. EDની આંતરિક લીગલ ટીમ સાથે ચર્ચા કર્યા બાદ તેને કોર્ટમાં દાખલ કરાય છે. કોર્ટમાં કેસ જતાની સાથે જ સ્પેશિયલ પબ્લિક પ્રોસિક્યુટર્સ ED વતી દલીલ કરે છે.
કોઈપણ તપાસ એજન્સીનું કામ આરોપી વિરુદ્ધ પુરાવા એકત્રિત કરવાનું છે. ED સૌથી વધુ તપાસ PMLA હેઠળ કરે છે. તેનું કામ મની ટ્રેલને ટ્રેસ કરવાનું અને પૈસા ક્યાં ગયા તે શોધવાનું છે. તેનું પરીક્ષણ કરવું ખૂબ મુશ્કેલ છે. આરોપીઓ નાણાંકીય વ્યવસ્થામાં રહેલી છટકબારીઓનો લાભ લઈને મની લોન્ડરિંગ કરે છે.

ઇડીનું કામ અલગ છે. તે માત્ર રોકડ જપ્તી બતાવીને કંઈ કરી શકતી નથી. EDએ સાબિત કરવું પડશે કે પૈસા અપરાધ અથવા ભ્રષ્ટાચારથી આવ્યા હતા. પછી એકથી બીજામાં, બીજાથી ત્રીજી વ્યક્તિ અને હવે ચોથી વ્યક્તિ પાસે ગયા. આ ચોથો વ્યક્તિ અમારો આરોપી છે.

સર્ચ દરમિયાન કામ આવનારા ટૂલ્સ

• ઇન્કમટેક્ષ રીટર્ન
• SEBIનું ફાઈલિંગ
• મિનિસ્ટ્રી ઓફ કોર્પોરેટ અફેર્સના રેકોર્ડ
• બેંક રેકોર્ડ
• મોબાઈલ-કોમ્પ્યુટર ડેટા
• ફોન રેકોર્ડ
• ફોન ટેપિંગ

ED નાણા મંત્રાલયના મહેસૂલ વિભાગ હેઠળની એક વિશેષ તપાસ એજન્સી છે. તેનું મુખ્ય મથક દિલ્હીમાં છે અને પ્રાદેશિક કચેરીઓ મુંબઈ, ચેન્નાઈ, ચંદીગઢ, કોલકાતામાં છે. સંજય કુમાર મિશ્રા હાલમાં તેના નિર્દેશક છે. ઇડીનું કામ આર્થિક ગુનાઓ સામે પગલાં લેવાનું અને આર્થિક કાયદા લાગુ કરવાનું છે.

EDનું હથિયાર કેમ કારગત?

CBI જેવી તપાસ સંસ્થાઓ મુખ્યત્વે પ્રત્યક્ષ પૂરાવાઓ પર ફોકસ કરે છે, જે કેટલાંક સંજોગોમાં મળવા મુશ્કેલ બની જાય. ગુનો આચર્યાને લાંબો સમય વિતે એમ પ્રત્યક્ષ પૂરાવાઓનો નાશ કરવાનું સરળ બનતું જાય. જ્યારે આર્થિક ગોટાળા એવી બાબત છે જે આમઆદમીથી માંડીને ખાસ આદમી સહિતના કોઈને પણ ફસાવવાનું આસાન હથિયાર છે. મર્યાદિત પગાર ધરાવતાં સરકારી નોકરિયાતને ય બે-ચાર છૂટક કામ કરવાના બદલામાં રોકડા પૈસા મળે અને એ એમાંથી કાર ખરીદે તો વર્તમાન કાયદા અનુસાર એ ગુનો બને છે. દસ, બાર કે પંદર વર્ષે પણ લેવડ-દેવડના પૂરાવા ચકાસીને આ ગુનો સાબિત કરી શકાય છે. એ સંજોગોમાં તગડાં નાણાંકિય વ્યવહારો ધરાવનારા ઉદ્યોગપતિઓ માટે સ્વાભાવિક રીતે જ આવા આરોપો હેઠળ આવી જવું આસાન હોય છે. રાજનેતાઓના ભ્રષ્ટાચાર અને બેનંબરી વ્યવહારો સાબિત કરવા માટે પણ ED અત્યંત કારગત હથિયાર સાબિત થયું છે.

હાલ ED પાસે જે તપાસ છે તેમાં શાસક પક્ષના એકેય વિરોધીઓ બાકાત નથી. સોનિયા, રાહુલને સંડોવતા નેશનલ હેરાલ્ડ કેસથી માંડીને આમઆદમી પાર્ટીના સત્યેન્દ્ર જૈન અને મનીષ સિસોદિયા, પૂર્વ નાણાંમંત્રી પી. ચિદમ્બરમ, સમાજવાદી પાર્ટીના મુલાયમસિંહ યાદવ, કર્ણાટક કોંગ્રેસના અધ્યક્ષ ડી.કે.શિવકુમાર, મમતા બેનર્જીના ભત્રીજા અભિષેક મમતા સરકારના મંત્રી પાર્થ ચેટર્જી ને સંડોવતા કેસ અને ફારુક અબ્દુલ્લા, ઓમર અબ્દુલ્લાના કથિત ભ્રષ્ટાચારનો કેસ પણ સામેલ છે. આ સિવાય દેશભરમાં એવાં અનેક મોટાં માથાંઓ છે જે ગમે ત્યારે EDનો ગાળિયો ગળામાં ફસાવાની ભીતિથી ફફડે છે. લાલુપ્રસાદ યાદવ સામે ચારાકૌભાંડનો કેસ અદાલતમાં સાબિત કરવામાં પણ EDની ભૂમિકા બહુ મહત્વની હતી. એટલે જ હવે વિરોધીને આંટીમાં લેવા માટે CBI કરતાં પણ EDનો ઉપયોગ બહુ જ વ્યાપક બની રહ્યો છે.

આ પણ વાંચો:ટિકટોક સ્ટાર અને ભાજપ નેતા સોનાલી ફોગાટના મોતનુ ઘૂંટાતું રહસ્ય

આ પણ વાંચો:રાજકિય ભૂકંપ: બે સિનિયર મંત્રીઓના ખાતા છીનવાયા

આ પણ વાંચો:સોનાલી ફોગાટને બળજબરીથી આપવામાં આવ્યું હતું ડ્રગ્સ, બાદમાં આરોપી લઇ ગયા હતા શૌચાલય